En 2025, EE.UU. obligará a identificar a los beneficiarios finales de empresas, permitiendo que ARCA solicite información sobre argentinos en el país
07.12.2024 • 14:33hs • intercambio fiscal
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Una nueva ley permitirá que ARCA vigile a quienes tengan cuentas en el exterior desde 2025
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A partir de 2025, una nueva normativa de Transparencia Corporativa en Estados Unidos obligará a los bancos a identificar a los beneficiarios finales de aproximadamente 30 millones de empresas.
Este cambio permitirá a la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) solicitar información al IRS sobre argentinos que sean socios de estas entidades, abriendo la puerta al intercambio fiscal.
La medida, impulsada por autoridades estadounidenses, busca combatir el lavado de dinero, proporcionando datos clave que podrían poner bajo la lupa a ciudadanos de otros países con intereses empresariales en territorio norteamericano.
Nuevas reglas fiscales para argentinos en EE.UU.
La Secretaría del Tesoro de Estados Unidos, a través de la FinCEN, implementará una nueva política de Transparencia Corporativa en 2025 para identificar a los beneficiarios finales de aproximadamente 30 millones de empresas.
Aunque esta normativa no tiene un objetivo tributario directo, la información será clave para determinar las obligaciones fiscales y mejorar el intercambio internacional de datos impositivos.
En este marco, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) de Argentina podría solicitar al IRS información sobre argentinos que sean beneficiarios finales de empresas en territorio estadounidense.
Según informó Ámbito Financiero, a diferencia del intercambio automático de datos sobre cuentas bancarias vigentes desde este año, esta medida se centra exclusivamente en titulares de empresas, quienes no están alcanzados por el convenio actual.
Para acceder a esta información, ARCA deberá recurrir al acuerdo de intercambio a pedido firmado durante el gobierno de Mauricio Macri, presentando evidencia de sospechas tributarias específicas.
Este procedimiento permitirá a las autoridades argentinas identificar posibles incumplimientos fiscales de ciudadanos con activos empresariales en Estados Unidos.
Además, el intercambio de información requerirá una coordinación efectiva entre ambas agencias para garantizar la transparencia y el cumplimiento de las leyes fiscales.
Con esta normativa, las autoridades estadounidenses buscan combatir delitos financieros como el lavado de dinero, mientras que países como Argentina pueden utilizarla para fortalecer su recaudación tributaria.
Freno judicial a la Ley de Transparencia Corporativa
El juez federal Amos L. Mazzant III bloqueó preliminarmente la aplicación de la Ley de Transparencia Corporativa (CTA), suspendiendo temporalmente la obligatoriedad de los informes empresariales exigidos por el gobierno estadounidense.
Según Guillermo Michel, ex titular de la Aduana, la decisión emitida el 3 de diciembre por el Tribunal del Distrito Este de Texas podría afectar la presentación de información por parte de empresas y sus asesores.
Aunque el Departamento del Tesoro ya ha recibido más de 100.000 informes bajo esta normativa, el fallo abre la posibilidad de que muchas compañías consideren no cumplir con estas obligaciones mientras el caso sigue en revisión judicial.
Michel destacó que transparentar la propiedad de las empresas es crucial para prevenir delitos financieros, como el lavado de activos, y garantizar equidad tributaria en el sistema estadounidense.
En la primera etapa del blanqueo impulsado por el Gobierno argentino, se declararon 4.903 cuentas pertenecientes a argentinos en el extranjero, distribuidas entre países como Estados Unidos, Suiza y Uruguay.
Para la segunda fase, se espera que puedan sumarse nuevas declaraciones, ampliando así el alcance de esta medida destinada a regularizar activos no declarados previamente en el exterior y fomentar el cumplimiento de las obligaciones fiscales.
