En la actualidad, los depósitos bancarios a plazo fijo se convirtieron en una solución atractiva para los pequeños inversores en la Argentina, al ofrecer una opción para resguardar sus ahorros frente a la alta inflación que afecta al país.
Con una tasa nominal anual (TNA) que alcanza el 97% para personas físicas que inviertan menos de $30 millones, cada 30 días, que representa el período mínimo de encaje de los fondos requerido por el sistema financiero, se obtiene un rendimiento del 7,97%, superando al Índice de precios al consumidor (IPC) registrado en mayo, que fue del 7,8%.
Pese a las estimaciones de algunos economistas, quiénes esperaban que el índice superaría el el 7% en junio, finalmente el IPC de ese mes cerró en 6%, según precisó el Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC).
Sin embargo, para aquellos que superaron cierto monto mínimo en sus plazos fijos, es importante tener en cuenta que la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) realiza investigaciones sobre estas inversiones.
A continuación, explicamos qué ocurre si tu plazo fijo supera el límite establecido por la AFIP y las consecuencias que esta situación puede generar.
El límite establecido por la entidad es de $200.000 mensuales acumulados. Por debajo de esta cifra, el banco no está obligado a informar a la AFIP sobre las inversiones realizadas.
No obstante, si la suma total de los depósitos a plazo constituidos durante un mes alcanza o supera los $200.000, las entidades financieras deberán informarlo a la entidad.
Este límite no se aplica solo a los plazos fijos, sino que abarca todas las acreditaciones en cuentas bancarias, incluyendo:
De acuerdo con la disposición, las entidades financieras deben reportar a la AFIP los movimientos si el monto acumulado de acreditaciones o extracciones mensuales en moneda argentina o extranjera alcanza o supera los $200.000.
También los bancos deben informar los saldos de las cuentas que, al finalizar el período mensual informado, sean iguales o superiores a $200.000 en valores absolutos.
Es relevante destacar que la resolución 5349/2023, publicada en el Boletín Oficial, estableció un nuevo límite de $120.000 para que las entidades informen a la AFIP sobre los consumos realizados mediante tarjetas de débito. Antes, ese límite era de $90.000.
Si tu plazo fijo supera el límite establecido por la AFIP y para justificar los fondos invertidos, el banco es responsable de enviar la información cuando el monto sea igual o superior a $200.000.
En caso necesario, la entidad financiera puede solicitar la presentación de documentación respaldatoria que sustente las transacciones realizadas.
Entre los documentos más habituales que se pueden requerir se encuentran:
En un contexto financiero donde los plazos fijos fueron una opción popular para resguardar los ahorros en medio de una alta inflación, surge la necesidad de entender las implicaciones de superar los límites establecidos por la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP).
Contar con esta documentación respaldatoria es esencial para evitar inconvenientes con el organismo fiscal y mantener una adecuada transparencia en tus operaciones financieras.
Es relevante entender que estas regulaciones buscan salvaguardar la integridad del sistema financiero y prevenir actividades ilícitas como el lavado de dinero.
Aunque puedan generar cierta incomodidad entre los usuarios, es fundamental cumplir con las disposiciones establecidas por la AFIP para evitar sanciones y garantizar la correcta fiscalización de las operaciones.
En conclusión, los plazos fijos siguen siendo una opción atractiva para los pequeños inversores que buscan proteger sus ahorros en un contexto económico desafiante.
Sin embargo, es primordial estar al tanto de las regulaciones establecidas por la AFIP para evitar problemas y tomar decisiones financieras informadas.
La transparencia y el cumplimiento de las normativas son elementos clave para mantener una relación sólida entre los usuarios y el sistema financiero.
Por otro lado, los plazos fijos en pesos no deben pagar impuesto a la renta financiera. Sin embargo, los plazos fijos constituidos en dólares o el plazo fijo UVA sí deben hacerlo. La alícuota del impuesto es de 15% sobre el excedente de intereses ganados sobre el mínimo no imponible.